员工因公事出差,不管是哪种类型的企业都会给与报销.说到企业差旅费的报销,每个企业的大小不同,报销差旅费的流程也不同.小微企业差旅费报销标准是什么?一起跟小编来看看吧！
小微企业差旅费用报销标准
小微企业在各行各业划分标准是不同的,而比较合理的是,都是根据营业额所划分.
出差补助标准如下:
一、出差伙食补助标准
1.按出差地区分类:
(1)国外地区划分 发达:美国、加拿大、日本、南韩、新加坡、巴西、欧洲各国. 一般:除发达之外的其它.
(2)港澳台地区(香港、澳门、台湾)
(3)国内地区划分 一类地区:北京、上海、天津、重庆及各省会城市、沿海地区城市; 二类地区:一类地区以外的其它地区
国外出差发达每人每天补助120元;一般每人每天补助80元; 香港、澳门地区每天补助80元;
国内出差每人每天补助:一类地区35元;二类地区30元.
二、出差住宿报销标准
1
.各类人员单独1人出差按下表标准,凭出差地的住宿发票报销住宿费用,发票超标按标准报,发票未达标按发票实报.职位国内地区报销标准(人民币元)国外报销标准港、澳台地区报销标准一类二类发达一般
总监以上干部350250120美元以内60美元以内600港币以内 部级、主管级250200主管以下人员2001504.
2
.两人同性别一起出差,只能按1人住宿费用标准报销;3人一起出差,按2人标准报销;以此类推.不同职位人员可按两人中高职位员工的报销标准额度报销.
差旅费用报销注意事项:
1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等
,无本人姓名的原始发票须在背面签名.
2、乘坐飞机的,订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销.
3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期.
4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证.对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的,不予报销.
5、原始票据丢失、毁损的,当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额,经直属上级与所在部门负责人签批后,报学院、学校分管签批报销.
6、超标乘坐交通工具的,其交通费的报销,按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额,超额部分自行承担.
差旅费用报销顾名思义是归类到管理费用中,会计在填写分录时,可找到管理费用下面的差旅费.小编认为,因公出差可以报销公司也是非常人性化了.

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